자동차세 연납 2027 할인 얼마? 배기량별 공제액 표 — 예금으로 치면 연 7%
2026-11-12 12:10
자동차세 연납 할인이 10%였던 시절을 기억한다면 5%는 시시해 보일 수 있습니다. 그런데 1월에 미리 낸 돈을 예금 이자로 바꿔 보면 연 7%대 수익률이라, 웬만한 파킹통장보다 낫습니다.
다만 ‘5% 할인’이라는 말을 그대로 믿으면 안 됩니다. 실제로 줄어드는 돈은 연세액의 약 4.57%이고, 배기량에 따라 1만 원대에서 4만 원대입니다. 2027년 1월 연납 기준으로 내 차는 얼마를 아끼는지, 언제까지 내야 하는지 정리했습니다.
결론부터: 배기량별 2027년 1월 연납 공제액
| 차량(차령 1~2년) | 연간 자동차세(지방교육세 포함) | 1월 연납 공제액 | 연납 납부액 |
|---|---|---|---|
| 경차 998cc | 103,792원 | 약 4,749원 | 약 99,043원 |
| 1,598cc(아반떼·셀토스급) | 290,836원 | 약 13,307원 | 약 277,529원 |
| 1,999cc(쏘나타·K5급) | 519,740원 | 약 23,780원 | 약 495,960원 |
| 2,497cc(그랜저·쏘렌토급) | 649,220원 | 약 29,704원 | 약 619,516원 |
| 3,470cc(대형 SUV급) | 902,200원 | 약 41,279원 | 약 860,921원 |
| 전기 승용차 | 130,000원 | 약 5,948원 | 약 124,052원 |
계산 방식은 이렇습니다.
- 자동차세(비영업용 승용): 배기량 × cc당 세율(1,000cc 이하 80원, 1,000cc 초과~1,600cc 이하 140원, 1,600cc 초과 200원). 누진이 아니라 전체 배기량에 한 세율을 곱합니다.
- 지방교육세: 자동차세의 30%
- 전기 승용차: 정액 10만 원 + 지방교육세 3만 원
- 1월 연납 공제: 연세액 × (2월 1일~12월 31일 334일 ÷ 365일) × 5% ≈ 연세액의 4.575%
1년 내내 보유하고 차령 경감·감면이 없다고 가정한 예시이며, 실제 고지서는 끝수 처리와 납부기한 조정 때문에 조금 다를 수 있습니다.
오래 탄 차는 차령 경감 먼저
비영업용 승용차는 차령 3년부터 매년 5%씩, 12년 이상이면 최대 50%까지 자동차세가 줄어듭니다. 연납 공제는 이 경감을 적용한 뒤의 금액에 붙습니다.
| 차령 | 경감률 | 1,999cc 연세액 | 1월 연납 공제 |
|---|---|---|---|
| 1~2년 | 0% | 519,740원 | 약 23,780원 |
| 3년 | 5% | 약 493,750원 | 약 22,590원 |
| 7년 | 25% | 약 389,810원 | 약 17,830원 |
| 12년 이상 | 50% | 약 259,870원 | 약 11,890원 |
차령은 최초 등록 시점을 기준으로 상·하반기를 나눠 따지므로, ‘2027년 − 연식’으로 단순 계산하면 고지액과 조금 다를 수 있습니다. 전기차의 정액 자동차세에는 차령 경감이 없습니다.
예금 이자로 바꾸면 연 7%대인 이유
자동차세는 원래 6월과 12월에 반씩 냅니다. 1월에 연납하면 6월분은 약 5개월, 12월분은 약 11개월 일찍 내는 셈입니다. 1,598cc 차를 예로 들면,
- 연납: 1월 31일에 277,529원
- 정기 납부: 6월 30일 145,418원 + 12월 31일 145,418원
이 두 흐름이 같아지는 연이율을 계산하면 약 7.3%입니다. 미리 내는 기간이 평균 8개월 정도인데 4.57%를 깎아 주니, 1년 기준으로 늘리면 7%대가 나옵니다. 게다가 예금처럼 이자를 받는 것이 아니라 내야 할 세금 자체가 줄어드는 방식이라 이자소득세가 없습니다.
비교하면 이렇습니다.
| 같은 돈을 굴리는 방법 | 연 수익률(대략) |
|---|---|
| 자동차세 1월 연납 | 약 7.3%(이자소득세 없음) |
| 파킹통장 연 3% | 세후 약 2.54% |
| 저축은행 예금 연 3.9% | 세후 약 3.3% |
그래서 목돈이 있고 그 돈을 6월과 12월까지 쓸 일이 없다면 연납이 확실히 유리합니다. 반대로 그 돈을 마련하려고 카드 할부나 대출을 쓴다면, 이자나 수수료가 공제액을 먹어 치울 수 있습니다.
많이들 오해하는 것
많이들 오해하는 것: “작년에 연납했으니 올해도 알아서 빠져나간다” 전년도에 연납한 차량은 1월에 연납 납부서가 자동으로 발송될 수 있지만, 연납분은 자동이체가 되지 않습니다. 고지서를 받고 그냥 두면 연납이 안 되고 6월·12월 정기분으로 넘어갑니다. 신청이나 고지서 수령이 아니라 기한 안에 납부까지 마쳐야 공제를 받습니다.
- “5% 할인이니 연세액의 5%“: 1월분은 이미 지난 기간이라 공제 대상이 아닙니다. 실제로는 약 4.57%입니다.
- “6월에 연납했으니 6월 고지서는 안 내도 된다”: 6월 연납은 하반기분 선납입니다. 6월 정기분(상반기분)은 따로 내야 합니다.
- “1월에 연납했는데 6월 고지서가 왔으니 중복 과세”: 새로 산 차 등 다른 과세 대상일 수 있습니다. 차량번호와 납부 내역부터 대조하세요.
- “공제율이 3%로 줄었다”: 2020년 개정 당시에는 2025년부터 3%로 내릴 예정이었지만, 2024년 12월 31일 개정으로 5%가 유지됐습니다. 행정안전부도 2025년 1월 13일 5% 적용을 공식 안내했습니다.
2027년 신청 기간과 방법
| 연납 시기 | 공제 대상 기간 | 연세액 대비 할인 |
|---|---|---|
| 1월 | 2월~12월 | 약 4.57% |
| 3월 | 4월~12월 | 약 3.77% |
| 6월 | 하반기분(제2기분) | 약 2.5% |
| 9월 | 10월~12월 | 약 1.25% |
1월 연납의 통상 기간은 1월 16일부터 31일까지입니다. 2027년 1월 31일은 일요일이어서 지방세기본법의 기한 특례에 따라 2월 1일(월)까지가 원칙입니다. 2026년에는 위택스 서비스 중단으로 2월 4일까지 연장된 적이 있지만, 이는 그해만의 조치였습니다. 실제 마감일은 1월에 나오는 위택스·지자체 공지로 확인하세요.
신청은 이렇게 합니다.
- 위택스: 로그인 → 신청 → 연세액 납부 → 자동차세 → 연세액 납부 신청
- 스마트위택스 앱: 본인 인증 후 연납 신청·납부
- 서울 등록 차량: 서울시 이택스(ETAX)·STAX 앱 또는 관할 구청
- 관할 시·군·구 세무부서: 전화 또는 방문(지방세 ARS 번호는 지역마다 다름)
연세액이 10만 원 미만인 차량(일부 화물차 등)은 6월에 1년치가 한꺼번에 부과되는 구조라 1월과 3월에만 연납할 수 있습니다. 카드사 무이자 할부·캐시백 행사는 해마다 달라 2027년 내용은 아직 나오지 않았습니다. 행사를 쓰더라도 지방세가 대상인지, 응모가 필요한지 확인하세요.
연납 후 차를 팔거나 폐차하면
미리 낸 세금을 잃지 않습니다. 소유권 이전등록일이나 말소등록일 기준으로 남은 기간의 세액을 일할 계산해 돌려받습니다. 기준은 매매계약일이나 폐차장 입고일이 아니라 등록원부상의 날짜입니다.
- 이전·말소 등록이 끝났는지 확인
- 위택스 로그인 → 환급 → 환급금 신청에서 자동차세 환급 내역 조회(서울은 ETAX·STAX에서도 가능)
- 환급받을 계좌 입력 후 신청
- 조회되지 않으면 납부한 관할 시·군·구 세무부서에 문의
차를 바로 처분하면 지자체 전산 반영 전이라 위택스에 아직 안 보일 수 있습니다. 매수인과 합의해 연납 세액을 넘기는 승계 방법도 있으니, 중고차 거래 대금을 정산할 때 함께 맞추면 됩니다.
반대 관점: 연납이 줄어드는 이유
서울시 자료를 보면 1월 연납 건수는 2022년 126만 건, 2023년 126만 건, 2024년 120만 건, 2025년 114만 건(등록 차량 약 320만 대 중 약 36%)으로 줄었습니다. 공제율이 10%에서 5%로 내려간 시기와 겹치지만, 차량 구성이나 가계 사정 같은 다른 요인도 있어 원인을 하나로 단정할 수는 없습니다.
공제율 인하에는 찬반이 있습니다. 행정안전부는 연납 공제를 선납에 대한 이자 보전으로 설명했고, 저금리였던 2020년에 단계적 축소를 정했습니다. 축소에 찬성하는 쪽은 “목돈이 있는 사람만 혜택을 보는 구조라 형평성 문제가 있다”고 보고, 반대하는 쪽은 “금리가 오른 뒤에 저금리를 근거로 한 축소가 시행됐다”고 비판합니다.
납세자 입장에서는 결론이 간단합니다. 생활비나 비상금을 깨지 않고 낼 수 있는 돈이면 1월에 연납하고, 그 돈이 몇 달 안에 필요하다면 정기 납부가 낫습니다. 연 7%대 수익률은 매력적이지만 금액으로는 1만~4만 원 수준이라, 급할 때 쓸 현금을 묶어 둘 만큼 큰돈은 아닙니다.
